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特锐德: 2025年度内部控制审计报告 每日观察
2026-04-08 22:11:32来源: 证券之星


(资料图)

青岛特锐德电气股份有限公司             审计报告         和信审字(2026)第 000492 号     目   录                      页   码一、内部控制审计报告                      1-2   和信会计师事务所(特殊普通合伙)          二○二六年四月七日青岛特锐德电气股份有限公司                           报告正文       内部控制审计报告                          和信审字(2026)第 000492 号青岛特锐德电气股份有限公司全体股东:  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了青岛特锐德电气股份有限公司(以下简称“特锐德”)2025 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。   一、企业对内部控制的责任  按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是特锐德董事会的责任。   二、注册会计师的责任  我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。   三、内部控制的固有局限性  内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。  和信会计师事务所(特殊普通合伙)                          1青岛特锐德电气股份有限公司                             报告正文   四、财务报告内部控制审计意见  我们认为,特锐德于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。和信会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:                        (项目合伙人)     中国·济南                        中国注册会计师:  和信会计师事务所(特殊普通合伙)                          2

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